各位代表：

受州人民政府委托，現(xiàn)將迪慶州2016年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年地方財(cái)政預(yù)算草案，提請州第十三屆人民代表大會第一次會議審查，并請州政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2016年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，在州委的正確領(lǐng)導(dǎo)和州人大及其常委會的監(jiān)督下，全州各級財(cái)稅部門緊緊圍繞州委的中心工作，積極應(yīng)對巨大的經(jīng)濟(jì)下行壓力和異常困難的財(cái)政收支形勢，致力于狠抓收入增長、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、推進(jìn)財(cái)稅改革、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、加強(qiáng)民生保障、維護(hù)社會穩(wěn)定，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，創(chuàng)新舉措，難中求進(jìn)，主動作為，千方百計(jì)促進(jìn)財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，全力以赴保障全州經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

（一）2016年預(yù)算收支情況

1．一般公共預(yù)算

全州一般公共預(yù)算收入完成164654萬元，為年初預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)增加 9379萬元，增長6%。其中：稅收收入完成94781萬元，比上年決算數(shù)減少16739萬元，下降15%；非稅收入完成69873萬元，比上年決算數(shù)增加26118萬元，增長60%。全州一般公共預(yù)算支出完成1186582萬元，為年初預(yù)算的117.9%，比上年決算數(shù)增加81922萬元，增長7%。預(yù)算平衡情況為：一般公共預(yù)算收入164654萬元，上級補(bǔ)助收入904371萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入158612萬元，調(diào)入資金30729萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入156000萬元，收入總計(jì)1414366萬元；一般公共預(yù)算支出1186582萬元，上解支出3384萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金1150萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出65000萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24137萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)134113萬元。

州本級（含開發(fā)區(qū)）一般公共預(yù)算收入完成58347萬元，為年初預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)增加3292萬元，增長6%；一般公共預(yù)算支出完成249685萬元，為年初預(yù)算的81%，比上年決算數(shù)減支6893 萬元，下降3%。預(yù)算平衡情況為：一般公共預(yù)算收入58347萬元，上級補(bǔ)助收入904371萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入112860萬元，調(diào)入資金22743萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入156000萬元，上解收入7351萬元，收入總計(jì)1261672萬元；一般公共預(yù)算支出249685萬元，補(bǔ)助下級支出756033萬元，上解支出3384萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金650萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出25440萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出129560萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23501萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)73419萬元。

州本級一般公共預(yù)算收入完成46765萬元，為年初預(yù)算的100%，比上年決算數(shù)增加2637萬元，增長6%；一般公共預(yù)算支出完成199881萬元，比上年決算數(shù)減支30194萬元，下降13%。預(yù)算平衡情況為：一般公共預(yù)算收入46765萬元，上級補(bǔ)助收入904371萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入111290萬元，調(diào)入資金22593萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入156000萬元，上解收入8047萬元，收入總計(jì)1249066萬元；一般公共預(yù)算支出199881萬元，補(bǔ)助下級支出786238萬元，上解支出3384萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金500萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出25440萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出139560萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23500萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)70563萬元。

2．政府性基金預(yù)算

全州政府性基金預(yù)算收入完成13344萬元，比上年決算數(shù)增加1358萬元，增長11.3%；政府性基金預(yù)算支出完成21166萬元，比上年決算數(shù)減少10972萬元，下降34.1%。預(yù)算平衡情況為：基金預(yù)算收入13344萬元，上級補(bǔ)助收入10971萬元，上年結(jié)余收入10818萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18000萬元，收入總計(jì)53133萬元；基金預(yù)算支出21166萬元，調(diào)出資金2111萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出18000萬元。收支相抵，基金結(jié)余11856萬元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年對應(yīng)安排支出。

州本級（含開發(fā)區(qū)）政府性基金預(yù)算收入完成4000萬元，比上年決算數(shù)減少2731萬元，下降40.5%；基金預(yù)算支出完成2729萬元，比上年決算數(shù)減少11310萬元，下降80%。預(yù)算平衡情況為：基金預(yù)算收入4000萬元，上級補(bǔ)助收入10971萬元，上年結(jié)余收入10133萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18000萬元，收入總計(jì)43104萬元；基金預(yù)算支出2729萬元，補(bǔ)助下級支出 10325萬元，調(diào)出資金1289萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出11600萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出6400萬元。收支相抵，基金結(jié)余10761萬元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年對應(yīng)安排支出。

州本級政府性基金預(yù)算收入完成3961萬元，比上年決算數(shù)減少2396萬元，下降37.7%；基金預(yù)算支出完成2634萬元，比上年決算數(shù)減少11072萬元，下降80.7%。預(yù)算平衡情況為：基金預(yù)算收入3961萬元，上級補(bǔ)助收入10971萬元，上年結(jié)余收入10048萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18000萬元，收入總計(jì)42980萬元；基金預(yù)算支出2634萬元，補(bǔ)助下級支出10427萬元，調(diào)出資金1166萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出11600萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出6400萬元。收支相抵，基金結(jié)余10753萬元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年對應(yīng)安排支出。

3．國有資本經(jīng)營預(yù)算

州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成50萬元。其中:股利、股息收入50萬元。州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成50萬元。收支平衡。

4．社會保險(xiǎn)基金預(yù)算

全州社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成179195萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成133504萬元。預(yù)算平衡情況為：社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入179195萬元，上年結(jié)余收入166067萬元，收入總計(jì)345262萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出133504萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余211758萬元。

州本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成52934萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成36303萬元。預(yù)算平衡情況為：社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入52934萬元，上年結(jié)余收入111194萬元，收入總計(jì)164128萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出36303萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余127825萬元。

以上預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，詳見《迪慶州2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況表》，待省財(cái)政廳批復(fù)我州2016年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時(shí)請?jiān)试傧蛑萑舜蟪Ｎ瘯?bào)告。

（二）2016年政府性債務(wù)限額及余額情況

1．債務(wù)限額情況

2016年省財(cái)政核定我州地方政府債務(wù)限額為89.1億元（其中一般債務(wù)81.2億元，專項(xiàng)債務(wù)7.9億元）。當(dāng)年新增一般債務(wù)限額9.8億元（含扶貧開發(fā)債務(wù)限額1.6億元、由地方政府承擔(dān)償債責(zé)任的中央轉(zhuǎn)貸地方國際金融組織和外國政府貸款0.7億元）；州本級債務(wù)限額為58.6億元（一般債務(wù)52億元、專項(xiàng)債務(wù)6.6億元）。

2．債務(wù)余額情況

2016年全州政府性債務(wù)余額為65.1億元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)61.4億元（一般債務(wù)58.2億元、專項(xiàng)債務(wù)4.2億元）；或有債務(wù)3.7億元（政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)0.01億元、政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)3.69億元）。當(dāng)年新增地方政府一般債券9.1億元。州本級政府性債務(wù)余額為40.7億元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)37億元（一般債務(wù)34.5億元、專項(xiàng)債務(wù)2.5億元）；或有債務(wù)3.7億元（均為政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)）。

上述政府性債務(wù)資金主要用于市政建設(shè)、公路、保障性住房、農(nóng)林水利等公益性建設(shè)項(xiàng)目，沒有違規(guī)用于經(jīng)常性支出及中央、省、州明令禁止的樓堂館所等建設(shè)項(xiàng)目。

二、落實(shí)州人大預(yù)算決議情況

（一）堅(jiān)持勤征細(xì)管，財(cái)政實(shí)力實(shí)現(xiàn)新突破。牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，始終把促進(jìn)財(cái)政增收作為第一要務(wù)來抓，積極培植財(cái)源，狠抓收入征管，財(cái)政收入總體平穩(wěn)增長，完成一般公共預(yù)算收入164654萬元，增長6%。一是抓財(cái)源強(qiáng)后勁。千方百計(jì)落實(shí)穩(wěn)增長系列政策，注重發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，州本級安排新型工業(yè)化發(fā)展資金1000萬元，促進(jìn)企業(yè)達(dá)產(chǎn)增效和工業(yè)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長；安排工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展扶持資金500萬元，扶持企業(yè)“爬坡、過坎、轉(zhuǎn)型、過冬”；安排非公經(jīng)濟(jì)和民營企業(yè)扶持資金200萬元，支持“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”；注入資本金10000萬元，組建設(shè)立迪慶惠潤融資擔(dān)保公司，解決“三農(nóng)”和中小企業(yè)融資難、融資貴問題，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。二是抓征管夯實(shí)力。積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行和“營改增”減收雙重壓力，建立健全稅收分析、評估、管理、稽查等機(jī)制，著力抓好稅源監(jiān)控，科學(xué)分析稅源變化和經(jīng)濟(jì)形勢，深入查找征管工作中存在的困難和問題，研究完善綜合治稅工作機(jī)制，及時(shí)解決經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和收入征管中出現(xiàn)的問題，增強(qiáng)組織收入的預(yù)見性、主動性和前瞻性，確保收入渠道暢通。規(guī)范非稅收入管理，挖掘非稅收入潛力，加強(qiáng)對專項(xiàng)收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益、行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入的征管，做到依法征收、應(yīng)收盡收。三是抓爭資促發(fā)展。搶抓國家、省支持云南藏區(qū)發(fā)展的戰(zhàn)略機(jī)遇，積極向上銜接匯報(bào)，爭取落實(shí)國家和省的各種傾斜性政策、項(xiàng)目和資金。全年?duì)幦〉轿簧霞夀D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金904371萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付資金459870萬元，到位專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金428872萬元，返還性收入15799萬元。為保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定、促發(fā)展等重點(diǎn)支出需求提供了強(qiáng)有力的財(cái)力保障。

（二）堅(jiān)持保障重點(diǎn)，助力經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)新活力。充分發(fā)揮財(cái)政推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極作用，認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，加大財(cái)政投入，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。一是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)?；I措資金78000萬元，重點(diǎn)用于支持香稻公路、德巴公路、維福公路、松園橋至拉瑪落等重點(diǎn)交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目；籌措資金500萬元，用于國道214沿線路域環(huán)境整治；安排資金1200萬元，支持香格里拉城市公共設(shè)施維護(hù)。二是支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。發(fā)揮宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控職能，落實(shí)積極的財(cái)政政策，著力提高供給的針對性、有效性。全面落實(shí)“營改增”等減稅降費(fèi)優(yōu)惠政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān),增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展活力，助推地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展；安排旅游發(fā)展資金1900萬元，用于旅游宣傳促銷和航空市場開發(fā)培育，支持“全域旅游”發(fā)展；安排商務(wù)發(fā)展資金300萬元，支持會展經(jīng)濟(jì)、電子商務(wù)等發(fā)展。三是支持精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)。爭取上級扶貧資金41401萬元，州本級安排2887萬元，積極支持開展精準(zhǔn)扶貧、整鄉(xiāng)（村）推進(jìn)，努力做到“六個到村到戶”，增強(qiáng)貧困地區(qū)造血功能。四是全面落實(shí)涉農(nóng)補(bǔ)助政策。及時(shí)兌現(xiàn)與農(nóng)民利益密切相關(guān)的各項(xiàng)補(bǔ)貼政策，確保各種補(bǔ)貼及時(shí)足額兌現(xiàn)到農(nóng)民手中。安排耕地保護(hù)補(bǔ)貼4429萬元、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼400萬元以及天然林保護(hù)、退耕還林、森林生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)荣Y金20617萬元。五是支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。安排高原特色農(nóng)業(yè)發(fā)展資金2794萬元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展，培育高原優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、品牌農(nóng)業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)集約化、專業(yè)化、現(xiàn)代化進(jìn)程。六是支持美麗宜居鄉(xiāng)村建設(shè)。積極整合涉農(nóng)項(xiàng)目資金，多輪驅(qū)動推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，爭取落實(shí)一事一議、美麗鄉(xiāng)村、建制鎮(zhèn)示范試點(diǎn)項(xiàng)目和“四位一體”項(xiàng)目建設(shè)資金16063萬元。七是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。切實(shí)加大對“三農(nóng)”工作的投入力度，穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)，探索農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)支持脫貧攻堅(jiān)建設(shè)模式試點(diǎn)工作，安排資金8712萬元。

（三）堅(jiān)持惠及民生，保障水平得到新提升。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大社會事業(yè)投入，著力保障和改善民生，財(cái)政累計(jì)投入民生領(lǐng)域資金874259萬元，占一般公共預(yù)算支出的74%。一是支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。加強(qiáng)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面落實(shí)“兩免一補(bǔ)”、提高義務(wù)教育階段學(xué)生生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)等普惠政策，建立十四年義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，促進(jìn)學(xué)前教育、初中教育和普通高中教育均衡發(fā)展。完成教育支出133304萬元。二是支持公共文化體系建設(shè)。切實(shí)加大對文化惠民、村級文化體育活動場所、農(nóng)家書屋、廣播電視“村村通”工程運(yùn)行維護(hù)的投入力度，保障公益性文化設(shè)施免費(fèi)開放資金，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化。完成文化體育及傳媒支出26990萬元。三是強(qiáng)化醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)建設(shè)。積極支持醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，不斷健全和完善州、縣、鄉(xiāng)三級醫(yī)療服務(wù)體系，進(jìn)一步提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平。完成醫(yī)療衛(wèi)生支出82858萬元。四是推進(jìn)就業(yè)和社會保障體系建設(shè)。發(fā)揮就業(yè)資金引導(dǎo)作用，鼓勵大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新，推動創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)；認(rèn)真落實(shí)農(nóng)村籍城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老、醫(yī)療保障、基本養(yǎng)老金政策，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保對象生活保障標(biāo)準(zhǔn)；積極籌措基本養(yǎng)老金，努力提高企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。完成社會保障和就業(yè)支出115300萬元。五是加大住房保障投入力度。按照“廉租保底、公租解困、農(nóng)村改危、抗震安居”的要求，支持實(shí)施保障性住房建設(shè)。完成住房保障支出54229萬元。六是完善公共服務(wù)體系建設(shè)。嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，降低行政成本，逐步形成惠及全民的基本公共服務(wù)體系。完成一般公共服務(wù)支出134006萬元。七是維護(hù)平安迪慶建設(shè)。進(jìn)一步鞏固和諧穩(wěn)定的政治局面。完成維穩(wěn)和公共安全支出44767萬元。

（四）堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，財(cái)政改革邁出新步伐。深入推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革，狠抓財(cái)政資金使用績效，堅(jiān)持改革與監(jiān)管并行，著力提高財(cái)政管理科學(xué)化精細(xì)化水平。一是深化預(yù)算體制改革。完善預(yù)算編制體系，細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容，著力提高部門預(yù)算年初到位率；加大財(cái)政預(yù)、決算信息公開力度，部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)決算公開實(shí)現(xiàn)全覆蓋（涉密單位中涉密信息除外），公開的內(nèi)容更加全面細(xì)化，公開工作步入常態(tài)化；強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，大力壓減預(yù)算追加，預(yù)算約束力不斷增強(qiáng)。二是深化國庫集中收付制度改革。積極推進(jìn)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度改革，州本級實(shí)現(xiàn)國庫集中支付電子化改革全覆蓋。三是強(qiáng)化資金績效管理。樹立績效預(yù)算理念，探索財(cái)政資金使用績效與預(yù)算安排掛鉤，首次在州本級選擇四個重點(diǎn)項(xiàng)目開展績效評價(jià)，部門績效自評工作有序開展；盤活財(cái)政存量資金，強(qiáng)化專項(xiàng)資金整合，全年消化財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余存量資金385600萬元；依法加強(qiáng)政府采購監(jiān)管，規(guī)范政府采購代理機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為，政府采購資金達(dá)39143萬元，節(jié)約資金2242萬元，節(jié)約率達(dá)到5.41%；四是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。將政府債務(wù)分門別類納入全口徑預(yù)算管理，不斷健全政府舉債融資機(jī)制和政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，規(guī)范新增債務(wù)舉借行為，降低地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。不斷完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，拓展財(cái)政監(jiān)督檢查的廣度和深度，自覺接受人大、紀(jì)檢、審計(jì)和社會監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的各類問題，及時(shí)查找原因，強(qiáng)化改進(jìn)舉措，確保財(cái)政管理工作的規(guī)范性和科學(xué)性。

總體看，2016年全州財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，各項(xiàng)財(cái)稅政策有效落實(shí)，財(cái)政改革發(fā)展邁上新臺階，積極財(cái)政政策支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的基礎(chǔ)和支撐作用得到了有效發(fā)揮，財(cái)政工作取得了全面進(jìn)展，預(yù)算管理制度改革不斷深化，民生保障水平持續(xù)提升，財(cái)政可持續(xù)性得以增強(qiáng)，“十三五”財(cái)政工作實(shí)現(xiàn)開門紅。成績的取得，是州委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是州人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督及代表委員們大力支持的結(jié)果，也是各級各部門、全州各族群眾齊心協(xié)力、艱苦奮斗的結(jié)果。

?同時(shí)，我們清醒地認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題：一是財(cái)政收入增長艱難。全年收入增長維持低位運(yùn)行，實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難，稅收增收基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政收入主要依靠非稅收入拉動。二是剛性支出增長迅猛?！拔寰W(wǎng)”建設(shè)、脫貧攻堅(jiān)、保民生、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革配套及收入分配制度改革等支出需求增加較快，收支矛盾異常突出，各級財(cái)政平衡壓力加大，州縣（市、區(qū)）財(cái)政困難凸顯。三是財(cái)稅改革成效有待進(jìn)一步顯現(xiàn)。專項(xiàng)資金整合、透明預(yù)算、績效預(yù)算、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付改革等與傳統(tǒng)思維、部門利益產(chǎn)生碰撞，深入推進(jìn)難度加大。我們將高度重視，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。

三、2017年全州地方財(cái)政預(yù)算草案

2017年，是決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)、決勝全面建成小康社會的關(guān)鍵之年，是推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的深化之年，做好全州財(cái)政改革發(fā)展工作，意義重大。

（一）2017年財(cái)政經(jīng)濟(jì)總體形勢

2017年，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢依舊嚴(yán)峻復(fù)雜，我州經(jīng)濟(jì)增長內(nèi)生動力不足，民間投資低迷，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)尚在轉(zhuǎn)型，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展困難多。重點(diǎn)行業(yè)對收入增長支撐弱化，新興產(chǎn)業(yè)還未形成有效支撐，稅收增長后勁不足。加之，國家和省將加力實(shí)施減稅降費(fèi)政策，非稅收入增收潛力下降，地方財(cái)政增收基礎(chǔ)薄弱。同時(shí)，各級財(cái)政剛性支出和穩(wěn)增長等支出保障任務(wù)繁重，財(cái)政平衡極為困難，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)日益加大。雖然外部環(huán)境嚴(yán)峻復(fù)雜，存在的困難和問題也不少，但是，我們更要看到難得的機(jī)遇和有利條件。當(dāng)前全國經(jīng)濟(jì)緩中趨穩(wěn)、穩(wěn)中向好態(tài)勢正在顯現(xiàn)。一是宏觀政策持續(xù)穩(wěn)定。中央繼續(xù)實(shí)施更加積極有效的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，著力深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，繼續(xù)實(shí)施簡政放權(quán)和減稅降費(fèi)等政策，營造更為有利的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。二是實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展動力增強(qiáng)。全州上下牢固樹立產(chǎn)業(yè)強(qiáng)州理念，在統(tǒng)籌運(yùn)用財(cái)稅、金融、科技等各種手段加快推進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的同時(shí)，加快培育四大支柱產(chǎn)業(yè)、雙創(chuàng)和“互聯(lián)網(wǎng)+”等新業(yè)態(tài)，傳統(tǒng)骨干稅源發(fā)展活力正在恢復(fù)，稅源基礎(chǔ)正在夯實(shí)。三是重大項(xiàng)目加快實(shí)施。隨著麗香鐵路、香麗和維蘭高速公路等項(xiàng)目建成投入及加快推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)、“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、實(shí)施農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化等，將形成我州經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的新引擎，也將帶動相關(guān)稅收增長?？傮w來看，希望與困難并存，但希望大于困難。

（二）2017年預(yù)算編制的思路及原則

2017年，全州預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體思路是：全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中、六中全會精神和中央、省、州決策部署，深入學(xué)習(xí)落實(shí)習(xí)近平總書記系列重要講話和考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立和貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，適應(yīng)把握引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，緊緊圍繞限時(shí)打贏脫貧攻堅(jiān)、加快全面建成小康社會，以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，實(shí)施更加積極有效的財(cái)政政策，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，著力構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度，有效落實(shí)減稅降費(fèi)政策，細(xì)化預(yù)算編制，厚植財(cái)源基礎(chǔ)，強(qiáng)化整合盤活，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，硬化預(yù)算約束，公開財(cái)政信息，加快預(yù)算執(zhí)行，確保重點(diǎn)領(lǐng)域，創(chuàng)新扶持方式，注重績效管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。

2017年預(yù)算編制的基本原則和總體考慮：一是收入預(yù)算積極穩(wěn)妥。根據(jù)全州GDP增速與“十三五”規(guī)劃目標(biāo)和州委對2017年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的總體要求，綜合考慮投資增長、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)逐步回暖、行政事業(yè)性收費(fèi)逐漸減少等因素，預(yù)期一般公共預(yù)算收入增長5%左右。二是支出預(yù)算有保有壓。積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，努力盤活存量、用好增量，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定、保發(fā)展”的支出安排原則編制預(yù)算。三是堅(jiān)持依法理財(cái)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算追加，強(qiáng)增預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。

（三）2017年全州及州本級收支預(yù)算

1．一般公共預(yù)算

全州一般公共預(yù)算收入安排172887萬元，與上年預(yù)算數(shù)同比增長5%；一般公共預(yù)算支出安排1067913萬元，與上年預(yù)算數(shù)同比增長6%。預(yù)算平衡情況為：一般公共預(yù)算收入172887萬元，上級補(bǔ)助收入618734萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入134113萬元，調(diào)入資金42095萬元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入135000萬元，收入總計(jì)1102829萬元；全州一般公共預(yù)算支出1067913萬元，專項(xiàng)上解支出 3666萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金900萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出30000萬元，支出總計(jì)1102829萬元。收支平衡。

州本級(含開發(fā)區(qū))一般公共預(yù)算收入安排61264萬元，與上年預(yù)算數(shù)同比增長5%；一般公共預(yù)算支出安排291912萬元，與上年預(yù)算數(shù)同比下降5.6%。預(yù)算平衡情況為：一般公共預(yù)算收入61264萬元，上級補(bǔ)助收入618734萬元，三縣固定體制上解收入8102萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入73419萬元，調(diào)入資金36756萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入135000萬元，收入總計(jì)933275萬元；一般公共預(yù)算支出291912萬元，補(bǔ)助下級支出507047萬元，專項(xiàng)上解支出3666萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金500萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出10000萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出120000萬元，支出總計(jì)933275萬元。收支平衡。

州本級一般公共預(yù)算收入安排49104萬元，與上年預(yù)算數(shù)同比增長5%；一般公共預(yù)算支出安排263974萬元，與上年預(yù)算數(shù)同比下降8.8%。預(yù)算平衡情況為：一般公共預(yù)算收入49104萬元，上級補(bǔ)助收入618734萬元，下級上解收入8822萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入70563萬元，調(diào)入資金36756萬元（調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23500萬元、調(diào)入歷年結(jié)轉(zhuǎn)償債準(zhǔn)備12453萬元、調(diào)入歷年結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算周轉(zhuǎn)金803萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入135000萬元，收入總計(jì)918979萬元；一般公共預(yù)算支出263974元，補(bǔ)助下級支出520839萬元，專項(xiàng)上解支出3666萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金500萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出10000萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出120000支出，總計(jì)918979萬元。收支平衡。

2．政府性基金預(yù)算

全州政府性基金預(yù)算收入安排6673萬元，同比下降50%；政府性基金預(yù)算支出安排15895萬元，同比下降24.9%。預(yù)算平衡情況為：政府性基金預(yù)算收入6673萬元，上級補(bǔ)助收入7890萬元，上年結(jié)余收入11856萬元，收入總計(jì)26419萬元； 政府性基金預(yù)算支出15895萬元，調(diào)出資金600萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余9924萬元。

州本級（含開發(fā)區(qū)）政府性基金預(yù)算收入安排1389萬元，同比下降65%；政府性基金預(yù)算支出安排2226萬元 ，同比下降18.4%。預(yù)算平衡情況為：政府性基金預(yù)算收入1389萬元，上級補(bǔ)助收入7890萬元，上年結(jié)余收入10761萬元，收入總計(jì)20040萬元；政府性基金預(yù)算支出2226萬元，補(bǔ)助下級支出7890萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余9924萬元。

州本級政府性基金預(yù)算收入安排1345萬元，同比下降66%；政府性基金預(yù)算支出安排2174萬元，同比下降17.4%。預(yù)算平衡情況為：政府性基金預(yù)算收入1345萬元，上級補(bǔ)助收入7890萬元，上年結(jié)余收入10753萬元，收入總計(jì)19988萬元；政府性基金預(yù)算支出2174萬元，補(bǔ)助下級支出7890萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余9924萬元。

3．國有資本經(jīng)營預(yù)算

州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排50萬元。其中：股利股息收入50萬元；支出安排50萬元。收支平衡。

4．社會保險(xiǎn)基金預(yù)算

全州社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排242012萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排217512萬元。預(yù)算平衡情況為：社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入242012萬元，上年結(jié)余收入211758萬元，收入總計(jì)453770萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出217512萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余236258萬元。

州本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排68963萬元；社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排59596萬元。預(yù)算平衡情況為：社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入68963萬元，上年結(jié)余收入127825萬元，收入總計(jì)196788萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出59596萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余137192萬元。

按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2017年預(yù)算年度開始后和州人代會批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障州本級正常運(yùn)轉(zhuǎn)，州財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須支付的基本支出提前下達(dá)各部門。

四、2017年財(cái)政改革發(fā)展工作重點(diǎn)

2017年是脫貧攻堅(jiān)的決勝之年，州政府財(cái)政部門將緊緊圍繞州委各項(xiàng)決策部署，在州人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，強(qiáng)化使命擔(dān)當(dāng)，忠實(shí)履行職責(zé)，精準(zhǔn)發(fā)力穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持依法規(guī)范理財(cái)，全面深化財(cái)稅改革，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理，為迪慶決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)、決勝全面小康、實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展和長治久安提供有力保障和服務(wù)。

（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。綜合運(yùn)用財(cái)政手段，統(tǒng)籌做好“加減乘除”促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是做足加法。繼續(xù)清理盤活財(cái)政存量資金，加大專項(xiàng)資金整合力度，統(tǒng)籌財(cái)力加大工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)和配套服務(wù)設(shè)施建設(shè)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)前期投入等，努力優(yōu)化投資發(fā)展環(huán)境，扶持支柱產(chǎn)業(yè)，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。二是落實(shí)減法。嚴(yán)格執(zhí)行國家減稅清費(fèi)各項(xiàng)政策措施，落實(shí)取消、停征、減免行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金的各項(xiàng)規(guī)定，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場主體活力。三是放大乘法。深化投融資體制改革，推進(jìn)政府和社會資本合作，引導(dǎo)社會資本進(jìn)入公共服務(wù)、生態(tài)建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，提高公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的公給效率。探索對垃圾處理、污水處理、取暖供熱等領(lǐng)域新建項(xiàng)目，積極推行運(yùn)用PPP模式。創(chuàng)新資金引導(dǎo)方式，充分利用財(cái)政資金的杠桿效應(yīng)，發(fā)揮“三農(nóng)”、中小微企業(yè)扶持、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等財(cái)政資金作用，引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，鼓勵創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，激發(fā)市場主體活力，促進(jìn)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。四是抓好除法。堅(jiān)持綠色發(fā)展、轉(zhuǎn)型升級導(dǎo)向，淘汰去除落后產(chǎn)能，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。

（二）加強(qiáng)財(cái)政收入管理，打造實(shí)力財(cái)政。一是充分履行牽頭組織收入的職責(zé)，依法組織收入。加強(qiáng)稅收和非稅收入征管，強(qiáng)化分部門、分稅種、分層次的收入組織責(zé)任，做到依法征收、應(yīng)收盡收。加強(qiáng)收入預(yù)測和預(yù)算執(zhí)行分析，科學(xué)應(yīng)對各項(xiàng)政策性減收因素。二是進(jìn)一步完善綜合治稅信息平臺，強(qiáng)化稅收保障措施，加強(qiáng)稅收源頭控管，提高稅收征管的精準(zhǔn)性。加強(qiáng)主體稅種、重點(diǎn)稅源和零散稅收征管，確保稅收及時(shí)足額入庫。繼續(xù)完善非稅收入征管機(jī)制，嚴(yán)格非稅收支預(yù)算管理，清理規(guī)范收費(fèi)項(xiàng)目，強(qiáng)化稅費(fèi)征繳監(jiān)管，提高非稅收入征繳水平，發(fā)揮非稅收入對財(cái)政收入增長的重要支撐作用。三是準(zhǔn)確把握國家、省政策導(dǎo)向和支持重點(diǎn)，著力在均衡性轉(zhuǎn)移支付、藏區(qū)發(fā)展資金、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)補(bǔ)助、新發(fā)地方政府債券額度，以及扶貧、生態(tài)環(huán)保、教育、科技創(chuàng)新、交通等方面加大爭取力度。落實(shí)部門爭取中央、省專項(xiàng)任務(wù)，夯實(shí)項(xiàng)目庫儲備，做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目，健全項(xiàng)目滾動推進(jìn)機(jī)制，盯緊跟進(jìn)，協(xié)同發(fā)力，力促中央、省各類補(bǔ)助持續(xù)增加，確保財(cái)力總量穩(wěn)定增長。

（三）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，建設(shè)民生財(cái)政。一是優(yōu)化結(jié)構(gòu)。牢固樹立過緊日子的思想，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費(fèi)”、樓堂館所維修改造等一般性支出，全面落實(shí)轄區(qū)內(nèi)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的財(cái)政保障責(zé)任，把有限的資金用在刀刃上，努力保障州委、州政府重大決策、重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需求。堅(jiān)持把脫貧攻堅(jiān)作為保障和改善民生的重中之重，統(tǒng)籌使用各類資金，支持易地扶貧搬遷、產(chǎn)業(yè)扶貧、資產(chǎn)收益扶貧等扶貧開發(fā)重點(diǎn)工作。積極調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，拓寬資金籌集渠道，在重視增量投入的同時(shí)，積極盤活扶貧資金存量，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌整合，集中力量解決突出問題、改善薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。二是加快進(jìn)度。落實(shí)部門預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任制度，細(xì)化明確預(yù)算執(zhí)行時(shí)間節(jié)點(diǎn)要求，提高預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性、均衡性和有效性。三是規(guī)范管理。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)，建立健全嵌入預(yù)算執(zhí)行流程、覆蓋財(cái)政資金運(yùn)行全過程的監(jiān)管機(jī)制。加強(qiáng)財(cái)政資金運(yùn)行管理，進(jìn)一步完善國庫集中支付、投資評審、政府采購等方面的制度。嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”，推動厲行節(jié)約反對浪費(fèi)等制度落地生根。加大對違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的懲戒力度，確保各項(xiàng)財(cái)稅政策有效落實(shí)和財(cái)政資金安全運(yùn)行。

（四）推進(jìn)財(cái)稅體制改革，建設(shè)法治財(cái)政。聚焦制約財(cái)政改革發(fā)展、履職盡責(zé)的體制機(jī)制“短板”，按照深化財(cái)稅體制改革和預(yù)算管理制度改革的要求，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)改革。一是推進(jìn)公開。繼續(xù)推進(jìn)政府預(yù)決算、部門預(yù)決算以及“三公”經(jīng)費(fèi)公開，積極推進(jìn)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、民生支出、政府債務(wù)、預(yù)算績效、政府采購信息公開。健全部門預(yù)決算公開考核和行政問責(zé)制度。創(chuàng)新預(yù)決算公開機(jī)制，按照群眾能看懂、社會能監(jiān)督的要求，拓寬公開渠道，豐富公開方式，著力打造透明預(yù)算。二是提高績效。強(qiáng)化財(cái)政資金績效評價(jià)管理，將所有財(cái)政資金納入績效評價(jià)范圍，提高財(cái)政資金使用效益。強(qiáng)化財(cái)政投資評審職能，拓寬評審領(lǐng)域，加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目監(jiān)管。深化政府采購制度改革，依法完整編制采購預(yù)算。建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機(jī)制，加大盤活財(cái)政存量資金力度，超過兩年的財(cái)政資金一律收回預(yù)算。加快盤活存量資金的預(yù)算執(zhí)行，防止資金發(fā)生“二次沉淀”。切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金效益。三是夯實(shí)基礎(chǔ)。按照中央、省部署，積極推進(jìn)地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，密切關(guān)注并配合落實(shí)稅收制度改革和收入劃分改革；積極推進(jìn)州對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付改革，建立專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付定期評估和退出機(jī)制；推動中期財(cái)政規(guī)劃管理，著力提高預(yù)算編制的前瞻性和年度預(yù)算的準(zhǔn)確性、可行性。四是防控風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)債務(wù)管理，完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，嚴(yán)格按照國家、省批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額，積極爭取新增政府債務(wù)資金，將地方政府債務(wù)分類納入預(yù)算管理，加強(qiáng)債券資金使用管理。根據(jù)中央、省債券置換要求，加大政府債券置換存量債務(wù)工作力度，緩解政府存量債務(wù)償還壓力，降低債務(wù)成本。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，通過開展預(yù)算安排審查、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督、預(yù)算績效評價(jià)、財(cái)政投資評審、財(cái)務(wù)會計(jì)檢查等多環(huán)節(jié)監(jiān)管，把財(cái)政監(jiān)督嵌入財(cái)政資金運(yùn)行的全過程。加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，切實(shí)管控好財(cái)政資金運(yùn)行流程和關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，確保資金安全高效使用和財(cái)政干部廉潔行政。

各位代表，2017年是全面貫徹落實(shí)省第十次、州第八次黨代會精神的第一年，并將迎來黨的十九大勝利召開和自治州成立60周年，我們將在州委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，攻堅(jiān)克難補(bǔ)短板，發(fā)揮財(cái)政政策穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、保穩(wěn)定、防風(fēng)險(xiǎn)的重要作用，為實(shí)現(xiàn)我州2017年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各項(xiàng)目標(biāo)提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力支撐，在新的起點(diǎn)上奮力推進(jìn)迪慶跨越發(fā)展和長治久安，為全面建成小康社會作出新的更大貢獻(xiàn)！

以上報(bào)告，請予審查。